Klantenschuld, wat is het?
Wat zijn de uitdagingen van klantvorderingen voor het bedrijf?
Hoe klantenvorderingen beheren?
Definitie van klantvordering:
Een handelsvordering is een schuld van de klant aan een bedrijf. Handelsvorderingen bestaan uit alle onbetaalde facturen aan de vennootschap waarvan de vervaldag is verstreken. Het gaat dus niet om facturen die in afwachting zijn van betaling. De tegenovergestelde situatie (vorderingen van het bedrijf op zijn leveranciers) wordt leveranciersschuld genoemd.
Een handelsvordering wordt als zodanig gedefinieerd wanneer:
Een bedrijf heeft een goed of dienst aan een klant verkocht:
Er is een factuur opgesteld;
Ze werd niet op tijd betaald.
Niet alleen is het beheer van een klantvordering duur, maar het brengt ook een risico met zich mee voor het bedrijf, dat noodzakelijkerwijs minder winstgevend is als het wordt geconfronteerd met een onbetaalde schuld.
Een vordering is een bedrag dat een bedrijf moet ontvangen van een van zijn klanten. Wanneer een bedrijf een product of dienst levert aan een klant door hem een betalingstermijn te gunnen, wordt het verschuldigde bedrag een schuld. Als de debiteur (degene die de schikking moet betalen) zijn schuld niet op tijd betaalt, wordt deze laatste een non-performing debt of een onbetaalde schuld.
Wat zijn de uitdagingen van klantvorderingen voor het bedrijf?
De impact op de cashflow van het bedrijf
Natuurlijk vertegenwoordigt een achterstallige of onbetaalde schuld minder liquiditeit in de cashflow van het bedrijf. Vandaar het belang van stroomopwaartse voorzieningen om met dit ongemak om te gaan. Voor kleine claims van klanten moet het bedrijf met een goede financiële gezondheid het hoofd kunnen bieden gedurende de periode dat de claim een pure inkomstenderving voor de structuur is. Als schulden zich opstapelen, of als een ervan bijzonder belangrijk is, kunnen ze een rem vormen op de ontwikkeling van de onderneming. Uiteindelijk is het de behoefte aan werkkapitaal die zal verminderen.
Gevolgen op WCR (werkkapitaalvereiste)
Structureel hebben betalingstermijnen en vertragingen een impact op de WCR (Working Capital Requirement) van de onderneming, deze vertragingen moeten dan ook bestreden worden omdat:
Het zijn contanten die bij klanten geïmmobiliseerd zijn en die nog niet beschikbaar zijn voor het bedrijf, die thuis een onevenwichtigheid kunnen veroorzaken, of de onmogelijkheid om investeringen te financieren of nieuwe kansen te grijpen.
Deze vertragingen brengen een risico van wanbetaling met zich mee en om dit te ondervangen is het raadzaam om zo snel mogelijk te incasseren: zolang de betaling niet wordt uitgevoerd, kunnen we er niet zeker van zijn dat dit zal gebeuren.
Deze vertragingen zijn een rem op het concurrentievermogen van het bedrijf omdat ze middelen mobiliseren voor herstel, terwijl deze middelen (toegewijd personeel, uitbestede dienstverleners, tijd van het verkoopteam, enz.) beter kunnen worden gebruikt om de omzet te ontwikkelen of om andere taken te optimaliseren, of om de bedrijfskosten te verlagen... Deze middelen vertegenwoordigen kosten die worden toegeschreven aan een onproductieve missie.
Profiteer van onze aanbiedingen om vrijblijvend uw bedrijf te creëren met maandpakketten!
Hoe klantenvorderingen beheren?
Veel bedrijven melden betalingsachterstanden. Om deze situatie te voorkomen, is het essentieel om geschikte processen op te zetten om het risico van niet-betaling of te late betaling te verminderen.
Om handelsvorderingen zo goed mogelijk te beheren, moet u uw boekhouding up-to-date houden. De klantenrelatie moet worden gevolgd vanaf het begin van de relatie tot aan de betaling van de factuur. Het is noodzakelijk om de klanten te identificeren die vaak de betalingstermijnen overschrijden door een opvolging van de betalingen op te zetten met bijvoorbeeld Excel. U kunt ook cashmanagementsoftware gebruiken die een waarschuwing stuurt in geval van te late betaling.
Hoe vorderingen van klanten innen?
Er zijn verschillende vormen van incasso, te weten:
Minnelijke incasso:
Minnelijke incasso's zijn alle acties die een bedrijf op eigen kracht kan ondernemen om het verschuldigde geld terug te vorderen. In dit stadium is het bedrijf niet verplicht een beroep te doen op een in berging gespecialiseerd bedrijf. Minnelijke incasso's nemen dan de vorm aan van eenvoudige brieven, maar er moet een zeker formalisme worden gerespecteerd, met name de identiteit van de partijen, het geëiste bedrag of zelfs de termijn voor terugbetaling van de schuld.
Factuurincasso met ingebrekestelling:
Bij falen een tweede opvolging met een aanmaningsbrief per aangetekende brief met ontvangstbevestiging of deurwaarder, waarbij de debiteur een termijn van bijvoorbeeld 08 tot 15 dagen wordt opgelegd vanaf de datum van ontvangst van de brief . .
Herstel van rechtszaken:
Als de minnelijke invordering niet is gelukt, heeft de schuldeiser geen andere keuze dan zich tot de bevoegde rechtbanken te wenden om een executoriale titel te verkrijgen om de schuldenaar te verplichten zijn schuld te betalen. Bij weigering stelt hij zichzelf bloot aan zware straffen.
Externe bekleding:
Bij gebrek aan personele middelen, tijd om de invordering uit te voeren of naast de interne invordering kan de onderneming ook beslissen om deze opdracht toe te vertrouwen aan een bedrijf gespecialiseerd in de invordering van schulden.
Tip Om betalingsachterstanden te voorkomen, moeten mogelijk verdachte klanten vooraf worden geïdentificeerd. Het bedrijf kan het risico op insolventie verminderen door een contract met zijn klanten te ondertekenen. Ook kan het informatie over hun solvabiliteit inwinnen bij bijvoorbeeld andere marktspelers.
Ten slotte moeten op elke factuur de betalingstermijnen en -termijnen worden vermeld, evenals de te betalen schadevergoeding in geval van vertraging.